Livret A : taux, plafond et calcul des intérêts

Le Livret A rapporte 1,7 % par an depuis le 1er août 2026, sans impôt ni prélèvements sociaux, dans la limite de 22 950 € de versements. Les intérêts se calculent par quinzaine et sont crédités une fois par an, le 31 décembre. Plein à ras bord sur douze mois à ce taux, il rapporte 390,15 €.

Le taux en 2026 et ses derniers mouvements

Le taux est révisé deux fois par an, au 1er février et au 1er août. Une formule mêle l’inflation et les taux interbancaires de court terme, puis le ministre de l’Économie tranche ; il s’est déjà écarté du résultat de la formule à plusieurs reprises, dans un sens comme dans l’autre.

Prochaine révision possible : le 1er février 2027. Le LDDS suit exactement le même taux. Le LEP, réservé aux foyers dont le revenu fiscal de référence reste sous un plafond, est à 2,5 %.

Plafond, versements, retraits

• Plafond : 22 950 € de versements pour un particulier, 76 500 € pour une association. Les intérêts capitalisés peuvent le dépasser : un livret plein affiche 23 340,15 € début janvier, et c’est parfaitement régulier. Simplement, vous ne pouvez plus rien verser tant que le solde reste au-dessus du plafond.
• Ouverture : 10 € minimum, 1,50 € à La Banque Postale.
• Un seul par personne, toutes banques confondues. Un enfant peut avoir le sien dès la naissance, ouvert par ses parents.
• Retraits : libres, sans frais ni pénalité, à tout moment. Le livret ne sert pas à payer directement, l’argent repasse par votre compte courant.

La règle des quinzaines, expliquée sur un calendrier

L’année compte 24 quinzaines : du 1er au 15, puis du 16 à la fin du mois. La banque ne suit pas votre solde au jour près, elle raisonne en quinzaines entières, avec deux règles qui jouent toutes les deux en sa faveur. Je la trouve franchement taillée pour l’établissement, mais elle se déjoue avec un simple coup d’œil au calendrier.

• Un versement rapporte à partir du début de la quinzaine suivante. Versé le 2 mars ou le 15 mars, l’argent produit des intérêts dès le 16 mars, pas avant.
• Un retrait cesse de rapporter au début de la quinzaine où il a lieu. Retirés le 17 avril ou le 30 avril, les euros sortis ne comptent plus à partir du 16 avril.

Pour une quinzaine, l’intérêt vaut : montant × taux ÷ 24. À 1,7 %, 1 000 € produisent 0,71 € par quinzaine, soit 17 € sur l’année.

Exemple : 5 000 € laissés toute l’année 2026

Prenons 5 000 € présents sur le livret au 1er janvier 2026, sans aucun mouvement jusqu’au 31 décembre. Le taux a changé au 1er août, le calcul se fait donc en deux morceaux.

Les 79,17 € s’ajoutent au solde le 31 décembre et produisent à leur tour des intérêts dès janvier 2027. Ajoutons maintenant un versement de 2 000 € le 10 octobre : il travaille à partir du 16 octobre, soit 5 quinzaines à 1,7 %, ce qui donne 2 000 × 0,017 × 5 ÷ 24 = 7,08 €. Versé le 15 octobre, il aurait rapporté pile autant. Versé le 16, il aurait attendu le 1er novembre et perdu une quinzaine, 1,42 €. Pas de quoi changer une vie, mais autant ne pas les laisser à la banque.

Fiscalité : une ligne de moins sur la déclaration

Les intérêts du Livret A échappent à l’impôt sur le revenu et aux prélèvements sociaux. Rien à reporter sur la déclaration de revenus, rien sur l’avis d’impôts. C’est l’un des rares placements dont le taux affiché est exactement celui qu’on encaisse, ce qui facilite la comparaison avec un compte à terme ou un fonds en euros, eux taxés.

Livret A, LDDS, LEP : l’ordre de remplissage

Si vous avez droit au LEP, il passe devant : 2,5 % contre 1,7 %, avec un plafond de 10 000 €. Vient ensuite le Livret A, puis le LDDS, plafonné à 12 000 € et rémunéré au même taux. Une personne seule peut ainsi placer 44 950 € sans impôt sur ces trois livrets.

Reste à fixer combien y laisser. Partez de votre budget mensuel : avec 1 800 € de dépenses fixes et courantes, trois mois de réserve représentent 5 400 €. Je garde trois mois de dépenses sur le Livret A et jamais plus de six : au-delà, l’argent dort à un taux qui suit à peine l’inflation, et la part qui peut attendre plusieurs années mérite un support plus rémunérateur.

Pour les enfants, le livret ouvert à la naissance sert de tirelire : y verser une partie de l’argent de poche apprend vite ce que rapporte une quinzaine bien choisie.

Ouvrir, transférer ou fermer

L’ouverture se fait dans n’importe quelle banque, y compris une banque en ligne, avec une pièce d’identité et un justificatif de domicile. L’établissement interroge le fichier national des comptes pour vérifier que vous n’en détenez pas déjà un. Si vous décidez de changer de banque, la nouvelle peut prendre en charge le transfert du livret et de son solde, puisqu’on ne peut pas en détenir deux, même quelques jours. La clôture est gratuite ; les intérêts courus jusqu’à la fermeture sont versés à ce moment-là, sans attendre le 31 décembre.